Existe bastante desconocimiento por parte de muchos propietarios de viviendas sobre cómo imputar los beneficios y gastos generados mediante el alquiler de una propiedad. Especialmente sobre que gastos se pueden imputar para desgravar en el inmueble alquilado.

También existen diferentes tipologías de propietarios desde los que encargan la gestión de la propiedad a una agencia o inmobiliaria (con unos costes mensuales que fluctúan entre un 5 y 12% del alquiler mensual) a los que prefieren gestionar personalmente su patrimonio. Incluso aquellos que encargan la gestión a terceros no ofrecen servicios sobre como incluir datos del inmueble en la declaración de la renta.

Si no se tiene una herramienta como Rentger que te ayuda con la gestión de tu inmueble facilitándote la vida hay que dedicar un buen rato en recopilar toda la documentación necesaria para imputar el alquiler en la declaración. Entre las cosas que hay que tener a mano están todas las facturas y gastos relacionados con el inmueble, así como el valor catastral, fecha de compra del inmueble, precio de compra y la fecha y coste de los muebles que se hallan comprado para el alquiler. Hay que saber las cantidades de todos los gastos deducibles por el alquiler.

Alta inmueble

Lo primero es acceder a nuestra declaración de la renta online. Una vez allí tiene que dar de alta la vivienda que tiene alquilada si no lo tuviera ya.

Elija "Vivienda de la que es usufructuario", la opción 2, para indicar que es una vivienda de la que es arrendador.

Por último en esta parte tiene que indicar la opción en la que se encuentre su vivienda: Inmueble con referencia catastral situado en España, excepto País Vasco o Navarra; inmueble con referencia catastral situada en País Vasco o Navarra; inmueble sin referencia catastral; o inmueble situado en el extranjero.

Si no sabe cuál su referencia catastral, puede mirar aquí.

Relación de bienes inmuebles arrendados

Posteriormente, en el epígrafe "Relación de bienes inmuebles y rentas derivados de los inmuebles a disposición de sus titulares o arrendados o cedidos a terceros" indicamos que el inmueble que es de nuestra propiedad está arrendado.

Inicialmente indicamos % que sea de nuestra propiedad del inmueble, normalmente será el 100% si somos los únicos propietarios. Si el inmueble lo tenemos compartido, por ejemplo con un familiar a partes iguales, pues sería un 50% lo que habría que poner.

Después indicamos si el inmueble es urbano - opción 1 - o rústico - opción 2.

El uso o destino del inmueble será la opción 1 "Arrendamiento".

Igual que anteriormente, la situación clave sirve para indicar la referencia catastral si la tuviera.

Por último hay que meter la información del rendimiento de la inversión inmobiliaria pinchando en editar el rendimiento neto reducido.

Inmueble arrendado, subarrendado o cedido a terceros

En este apartado se indica el rendimiento del arrendamiento, los datos que introduzcamos aquí los usa la Agencia Tributaria para calcular el rendimiento neto del inmueble y para calcular si finalmente la declaración de la renta sale a pagar o a devolver.

En primer lugar marcamos en "Tipo de rendimiento" la opción 1, Rendimientos por arrendamiento de inmuebles destinados a vivienda habitual con derecho a reducción del 60%. Es importante esta opción ya que aunque a priori puediera parecer que el rendimiento de alquiler de una vivienda vacacional es más rentable que el alquiler de una vivienda de larga estancia, si vamos por lo legal y declaramos todo de acuerdo a la ley, con esta reducción del 60% hace bastante más atractivo el alquiler de larga estancia.

También hay que indicar si el arrendamiento es a un familiar o no.

Por último hay que rellenar los datos de nuestro inmueble.

1. Ingresos íntegros: los ingresos por alquiler que haya tenido en su vivienda. En el ejemplo tenemos puesto que si el alquiler son 1.500 €/mes pues los ingresos íntegros serían 18.000 €.
2. Gastos de reparación y conservación: quedan excluidas las cantidades destinadas a la ampliación o mejora de la vivienda-. Es decir, se trata de gastos que se realizan de manera regular para mantener el uso normal de los bienes materiales, como la pintura o el arreglo de instalaciones. También entran los gastos derivados de la sustitución de elementos, como instalaciones de calefacción, ascensor, puertas de seguridad u otros.
3. Tributos, recargo y tasas: impuestos como el IBI (Impuesto de Bienes e Inmuebles), tasa de basuras, alumbrado...
4. Saldos de dudoso cobro: rentas que no hayan pagado los inquilinos y que de momento no se vayan a cobrar.
5. Cantidades devengadas por terceros por servicios personales. Las cantidades devengadas por terceros en contraprestación directa o indirecta como consecuencia de servicios personales, tales como administración, vigilancia, portería o similares. Aquí se incluirían los 19 € anuales que cuesta el servicio de Rentger.
6. Amortización del inmueble: se calcula con una fórmula ya que puede amortizar el 3% del inmueble durante 33 años desde la compra. Es importante calcularlo bien ya que puede suponer en una bajada importante del rendimiento neto del alquiler y ahorrarnos bastante dinero a la hora de hacer la declaración.
7. Amortización de los bienes muebles cedidos con el inmueble: en los muebles cedidos con el inmueble se puede aplicar un 10% de amortización durante los 10 años siguiente a la compra de estos.
8. Otros gastos fiscalmente deducibles:
9. 8.1 los intereses producidos por créditos que utilizados para la compra de vivienda
10. 8.2 los gastos de formalización del arrendamiento y los de defensa de carácter jurídico
11. 8.3 la prima del seguro de hogar
12. 8.4 los gastos de administración (la comunidad), cuidado de jardines, vigilancia, portería y otros servicios relacionados con la finca

Para todos los gastos es necesario tener y guardar:

1) Todos los recibos de los suministros (agua, luz, gas, teléfono) y de la comunidad, y de cualquier gasto que hayamos imputado.

2) Las facturas de las reparaciones y obras.

3) Recibos con la cuota de la hipoteca o de los pagos de intereses de préstamos.

4) Recibos impagados o documento judicial que acredite el lanzamiento de la vivienda del inquilino.

Declaración con Rentger

Entre las ventajas de usar un Property Magement Software - Software de gestión de la propiedad, está la facilidad y sencillez a la hora de hacer la declaración de la renta. Entre los informes que genera el sistema para los usuarios está el de los datos a poner a la hora de hacer la declaración de la renta. Cálculos optimizados para que imputes todos los gastos posibles, y que está continuamente actualizado.

Rentger puede imputar los gastos e ingresos de una propiedad de forma automática o simplemente con un minuto al mes puede imputarlo usted mismo.

El informe de la declaración de la renta de Rentger muestra exactamente los datos que hay que introducir a la hora de hacer la declaración de la renta para simplificar la vida del propietario.

Por ejemplo:

Esto es una vivienda recién comprada y que se ha hecho una obra para la propiedad. Como podemos observar al final el rendimiento neto es 0 € ya que la inversión en muebles, obras, impuestos, ... supera al de los ingresos obtenidos.

Por ejemplo, esa misma vivienda el año posterior a comprarla, con una renta de 800 €/mes el informe nos indica que hay que poner en cada casilla de la declaración.

Los informes para ayudar a la declaración de la renta son sólo un ejemplo con el que estamos ayudando a ahorrar tiempo y dinero a nuestros clientes, pero también tenemos más funcionalidades y otros informes útiles para saber en tiempo real cual es el rendimiento de tu inversión inmobiliaria.

Como podrás ver en los testimonios de nuestros usuarios , miles de ellos están encantados con la solución que les hemos proporcionado ya que gracias a ella están ahorrando miles de euros a la hora de hacer la declaración.

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